现金预支管理制度

导读:现金预支管理制度,为了加强公司现金预支的管理,根据财务资金管理的相关规定,制定本制度,注明现金用途和预计使用金额,按照报销制度规定填写报销单,2、异常状况处理(如出差人员报销间隔、无发票则需总经理或同等级别管理人员审核签字,现金预支管理制度为了加强公司现金预支的管理,本着合理、节约的原则,避免预支款挤占过多企业流动资金,根据财务资金管理的相关规定,制定本制度。一、预支申请预支人员根据实际情况填

现金预支管理制度

现金预支管理制度

为了加强公司现金预支的管理,本着合理、节约的原则,避免预支款挤占过多企业流动资金,根据财务资金管理的相关规定,制定本制度。 一、 预支申请

预支人员根据实际情况填写预支申请单,填清楚以下相关项目。 1. 公司固定资产预支

使用部门,固定资产名称,单价和数量,合计预支费用。 2. 其他项目预支

申请事由,注明现金用途和预计使用金额。 3. 预支差旅费

出差人,出差地点,返回时间,出差天数,车费,住宿费和其他会产生的费用,合计预支费用。 4. 预支款必须专款专用。 5. 员工生活费不得预支。 6. 任何情况不得代他人预支。 二、 审核

预支人将预支申请单送交各直属领导审核,对其预支事由进行审核和批准,以确定该预支金额的合理性; 三、 支出

财务专员按权限审批进行复核后,向预支申请人支付款项,同时在预支申请单上签字登帐。预支人签字确认领款(注明日期,领款金额)。

四、 预支款收回

1、 预支人必须在公务完毕后2日内将所有产生费用的发票,按照报销制度规定填写报销单,交直属领导审核批复后交给财务专员复核。

2、 异常状况处理(如出差人员报销间隔、无发票则需总经理或同等级别管理人员审核签字)。

3、 预支人上交报销单同时,预支款有剩余的,请将剩余款还给公司。

4、 报销流程结束后,报销款优先归还预支款。(由预支人本人归还,如遇预支人出差或外出办事,报销可直接冲抵预支,由收款人签字登帐,以便日后查证)。

5、 预支款归还时间不得超过1个月(预支当日算起)。超过一个月的预支,将从其本人工资里扣除。

6、 一般情况下,前期有预支未还清的,或累计还款记录不良的,下次预支不予预支。 五、 预支流程

提交申请---部门审核---总经理审核---财务复核---出款---采购完成多退少补

以上条款于2018年3月15日起执行!请各位同仁理解和支持,并严格对照各项规定执行!

洛阳陆柒科技有限公司

2018.3.15

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